Tư vấn 1 số vấn đề về thuế và kế toán p4

1.cty e thành lập tháng 1/2015
e làm quyết toán thuế tncn năm 2015 rồi.
nhưng giờ thấy là lương e trả vào 10 hàng tháng lên tháng 12 trả sang tháng 1/2016
như vậy mình làm quyết toán 11 tháng hay 12 tháng ạ. và tích vào quyết toán ko tròn năm hay sao ạ.

Trả lời :

Thu nhập cá nhân chỉ phát sinh khi chi trả thu nhập, năm 2015 bạn tính thu nhập đã chi trả thực tế cho họ tính tới ngày 31/12/2015

 

2.Cho hỏi công ty nhỏ, chưa có kế toán trưởng, em làm tổng hợp, vậy khi ký trên báo cáo tài chính, em chỉ ký của lập biểu thôi, có bắt buộc phải ký đủ 3 chữ ký trên BCTC không thanks

Trả lời :

Đúng rồi em ạ, theo Luật kế toán thì doanh nghiệp không cần có kế toán trưởng trong năm hoạt động đầu tiên, em chỉ cần ký vào người lập biểu và người đại diện theo pháp luật

3.Tiền sửa văn phòng hơn 50tr trả bằng chuyển khoản nhưng mình ko có hóa đơn hay chứng từ gì. Mình phải làm sao bây giờ?

Trả lời :

Khoản đó lâu chưa bạn. Nếu mới thì 1chuyển lại nội dung trả lại do chuyển nhầm. 2 coi đó là tạm ứng, năm nay công trình mới kết thúc , xử lý hd. B ra ngân hàng chuyển có nội dung cho bên kia là tiền sửa phòng. Rồi bảo bên thi công kí xác nhận đã chuyển số tiền trên là đc. Nếu họ k kí thì còn biên lai của ngân hàng chứng nhận.

4.Mọi người cho em hỏi là công ty em có 1 người ld ký hợp đồng lao động 2 nơi đều trên 3 tháng
+công ty a lương 20tr/ tháng
+công ty bên em lương 5tr/ tháng
Thì em khấu trừ 5.000.000×5% tiền thuế tncn đúng ko ạ .
Công ty em kê khai theo quý nhưng hàng quý đều chưa kê khai thuế tncn với nộp thuế tncn thì cuối năm em kê khai và nộp thuế luôn đk ko .nếu ko đk thì em bên em trích tiền cho nhân viên đi nộp đk ko vì trong hợp đồng em thấy ghi là người lao đồng chịu trách nhiệm toàn bộ về thuế tncn
Em mới ra trường còn hoang mang phần này mong mọi người giúp đỡ ạ

Trả lời :

Cả hai điều tính lũy tiến bạn nhé, cá nhân thuộc đối tượng tự quyết toán thuế tại cơ quan thuế, cả hai đơn vị cung cấp cho họ chứng từ khấu trừ thuế và xác nhận thu nhập nha

Advertisements

Tư vấn 1 số vấn đề về thuế và kế toán p3

1.Em chào cả nhà. Cho em hỏi trường hợp như thế này em làm lại bctc có bị làm sao không ạ.
Năm 2014 kế toán bên em kê khai tổng hàng hóa dịch vụ bán ra là 210tr nhưng trên báo cáo tài chính năm 2014 tổng doanh thu cung cấp hàng hóa dịch vụ là 311tr. Vậy giờ em làm lại bctc và nộp lại thì có sao không ạ.

Trả lời :

Kê bị sót hóa đơn đầu ra thì em làm tờ khai bổ sung, kê khai điều chỉnh tăng/ giảm trực tiếp trên các chỉ tiêu từ: Chỉ tiêu [26] đến [32a] (Theo các mức thuế suất trên hoá đơn), từ đó sẽ tính ra số ngày chậm nộp và số tiền chậm nộp, tiền thuế còn thiếu, em nộp và lưu lại chứng từ nộp thuế để khi thuế kiểm tra giải trình

 

2.Trong điều lệ công ty ghi “SỐ CỔ PHẦN CỔ ĐÔNG SÁNG LẬP ĐÃ MUA”. Điều đó được hiểu như thế nào ạ? “ĐÃ MUA” có đồng nghĩa với việc “ĐÃ THANH TOÁN” ko ạ? Read more

Tư vấn 1 số vấn đề về thuế và kế toán p2

1. Mọi người ơi, cho e hỏi 1 chút, e đang làm hồ sơ đóng tknh vcb, mb ; khi đóng tknh này thì có cần làm tbao tới thuế k ah??? E có đăng kí nộp thuế điện tử bằng tknh vcb ah.

Trả lời :

Em đóng tài khoản này thì có đăng ký tài khoản khác để nộp thuế điện tử thay ko? Nếu trường hợp em đóng và thay đổi sang tài khoản khác thì em phải nộp vì nó là thay đổi thông tin đăng ký thuế, còn TH chỉ đóng thôi thì ko cần phải làm gì cả em ạ

2. mọi người cho e hỏi, công ty e nộp điều chỉnh tăng mức đóng BHXH trên phần mềm kbhxh cho nv từ tháng 1/2017 , do chủ quan e không xem lại kết quả hồ sơ trả về, hôm nay mở ra mới thấy thông báo hồ sơ không hợp lệ 😦 mức cũ là 4000 tăng lên 4.100 và đã đóng mức 4.100 từ tháng 1, giờ e có nên nộp lại không và nếu nộp thì có bị phạt không

Trả lời :

Trong hồ sơ trả về sẽ ghi rõ lý do bạn ạ, tát nhiên là bạn vẫn nộp lại hồ sơ cho đúng, còn nếu từ tháng 1 tới giờ bạn vẫn đang đóng đủ mức 4,1 triệu thì bạn ko bị truy thu, và tốt nhất là nên gọi cho bảo hiểm quận để trình bày và hỏi bạn ạ, vì bảo hiểm vẫn nhận mức đóng bảo hiểm 4,1 triệu của bên bạn mà, theo mình nghĩ là sẽ không bị phạt Read more

Tư vấn 1 số vấn đề về thuế và kế toán

1.Chị cho e hỏi với ạ.
Xuất nguyên vật liệu mang đi gia công >> nhập kho (không bán thương mại) >>xuất mang đi gia công tiếp >> nhập kho thành phẩm cuối cùng. Khâu nhập kho đầu tiên e cho qua TK 152 được k ạ.

Trả lời :

Dịu Nguyễn Bạn xuất NVL đi gia công: N154/C152; ghi nhận hóa đơn ctu chi phí gia công N154, N1331 (nếu có) và C111, 1121, 331. Nhập kho hàng gia công N156, 152, 155, 153 va có 154

2.E bị lỗi ntn khi đẩy bctc mọi ng giúp e với

Em mở tờ khai em vừa kết xuất bằng Notepad, tìm chỗ nào là 2.0.7 đổi thành 2.2.3 và save lại là ok

3. Mọi người cho e hỏi sau khi nhận được kết quả như thế này của bảo hiểm thì mình cần làm gì tiếp theo . E nộp hồ sơ báo giảm lao động và chốt sổ . thực hiện trên kbhxh

Khi báo trên hồ sơ điện tử thì được trong các trường hợp sau: báo tăng, giảm, thay đổi đăng ký đóng, căn cứ đóng, mức đóng, cấp lại sổ, thẻ BHYT khi bị mất, rách, tạm dừng đóng hưu trí, tử tuất.
Còn chốt sổ, giải quyết ốm đau, thai sản thì phải làm thành hồ sơ gửi đi, không báo qua điện tử được.
Read more

Tư vấn vấn đề hủy hóa đơn hay sửa ?

Bạn Phan Thủy có hỏi :

Mình là kế toán mới làm quen với công việc kế toán. Hiện Tại công ty mình đang làm là công tư thương mại vận tải, chuyên nhập chiếu tre từ Trung quốc rồi cung cấp cho các đại lý tỉnh thành. Hiện tại bên đang toàn hóa đơn cho khách bằng hóa đơn GTGT trả bằng hình thức tiền mặt tức là giá trị thành tiền cộng thuế 5% là dưới 20 triệu. t có Viết hóa đơn tay mà bị sai kích thước là 1.6m x 2.0 m là sang 1.6m x 1.9m. Vậy có có hủy hóa đơn ấy không hay có thể chữa lại được? Và nếu như có hóa đơn trên 20 triệu bằng hình thức chuyển khoản thì có thể hoàn thuế nữa không?

Trả lời :

Thu Anh Lập biên bản điều chỉnh cũng được bạn ạ . Bên bạn bán hàng tiêu thụ trong nước sao lại được hoàn thuế ?

Phan Thủy Ah t cug chua hieu ro lam dau.t chi biet la hoa don duoi 20 trieu thi dc hoan thue lai.co dung k?hi.

  • Thu Anh Hoàn thuế nhập khẩu khi bạn tạm nhập tái xuất . Mua hàng tiêu thụ rồi thì không được hoàn nữa . Cũng không liên quan gì đến giá trị hoá đơn đâu. Mà mặt hàng chiếu tre bạn xem lại thông tư 26/2015 . Nó là mặt hàng làm từ thủ công không chịu thuế thì phải . Điện cho cơ quan thuế quản lý trực tiếp hỏi đi
  • Phan Thủy Uhh t cu goi hoi truc tiep dc ah.hag tre ay chiu thue 5% ban ah.tuc la ke khai tien.mat hay chuyen khoan phai mat thue 5% ah.k co dc hoan thue j nua ah ban?t lai cu ngi la viet hoa don duoi hai trieu dc hoan thue j co.hihi
  • Thu Anh 5% là từ những thông tư trước 2014. Bên tớ bán củi đốt mà từ thông tư 219/2014 trở đi chuyển từ 5% sang không chịu thuế . Mấy cái mặt hàng này hay gây tranh cãi . Bọn tớ làm công văn lên hỏi chi cục thuế cho chắc sau này đỡ phải điều chỉnh
  • Phan Thủy Hom trc t doc co noi la moi nhat 2017 la mat hag may da qua che bien thi phai chiu thue 5% ma.hi.ma t viet sai hoa don co moi chieu kho 1,6×2,0 nham sang 1,6 x1,9 co the chua kheo k? Hay van phai lam bien ban dieu chinh.vi t chot viet gui khach mat roi.
  • Thu Anh Tuỳ hai bên thỏa thuận thôi bạn ah
  • Phan Thủy Hi vay chac khach hag se khong yeu cau j dau.minh chi so ben thue phat vi minh viet sai kho thuc te minh phai ghi kho 1,6×2,0 ma cha hieu t lux lan sao cu ghi la 1,6 m x 1,9 ma viet cug kha nh to y.cug myoi may to giao cho khach rui

Read more

Tư vấn chậm nộp thuế môn bài

Bạn Hải Bình có hỏi :

Công ty em thành lập tháng 1 đầu năm, đã lập tờ khai và đã nộp thuế môn bài qua mạng thành công ( có email xác nhận từ cqt và ngân hàng)
Hôm nay bên e lại nhận dc 1 mail từ cqt thông báo chậm nộp thuế môn bài 2017.
Em goi điện và gửi lại mail cho bên thuế thì ko thấy trả lời gì.
Em phải làm sao ạ ???

Trả lời :

Súp Lơ Xanh Trần Gọi cho cán bộ thuế nói là em có nộp rồi thì họ sẽ kiểm tra lại . nếu vẫn k dc thì lên trc tiếp k phải lo gì cả

HọaMy Pentamic theo mình k sao cả.bạn cứ check đúng số tiền đúng ngân hàng mã tiểu mục nộp nội dung nộp đúng và in cái sao kê ngân hàng + chụp lại cái email đó(lưu tại máy) sau này có cái giải trình.nhiều lúc Thuế họ cứ gửi thư mail tự động ý mà. Read more